Erwhersher

  • 09 мая 2012 г.
  • 2216 Слова
5. Финансовый план
Этот раздел является итоговым. Он основан на расчетах показателей, полученных в предыдущих разделах бизнес-плана, и предназначен для их обобщения и представления в стоимостном выражении.
Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовойинформации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды.
5.1 Инвестиции
Для оценки стоимости затрат, необходимых для открытия кафе разделим их на 2 части, первая из которых будет включать затраты до открытия кафе, а вторая часть затраты за месяц после открытия.
Таблица 1 - Затраты на организацию кафе до его открытия, руб.
Ремонт помещения | 150.000 |
Приобретение оборудования | 300.000 |Приобретение мебели | 300.000 |
Реклама | 45.000 |
Аренда | 70.000 |
Закуп товара | 300.000 |
Дополнительные расходы | 15.000 |
Итого | 1.180.000 |

Таблица 2 - Затраты в 1 месяц работы кафе, руб.
Аренда | 70.000 |
Коммунальные платежи | 50.000 |
Зарплата с отчислениями | 250.000 |
Закуп товара | 150.000 |
Реклама | 15.000 |
Итого: | 535.000|

Итак, общая величина расходов на открытие кафе и его работы в первый месяц составила 1.715.000 руб.

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 1 млн. рублей сроком на 12 месяцев под 18% годовых в "Сбербанке". Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:
Дата начала проекта: 23.01.2013
Продолжительность: 2 года
Основная валюта проекта: руб.

Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и запуск производства.
Планируемые налоговые платежи |
Налоговые платежи | Объем уплаченных налогов, тыс.руб |
| 2013 | 2014 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |1 | 2 | 3 | 4 |
Всего: | --- | 138 | 166 | 199 | 176 | 211 | 253 | 304 |
Федеральный бюджет | --- |  103 |  123 |  148 | 130 | 157 | 188 | 225 |
Краевой бюджет | --- |  36 |  43 |  51 | 45 | 54 | 65 | 78 |
Местный бюджет |  --- |  --- |  --- |  --- |  --- |  --- |  --- |  --- |

5.1 Прогноз денежных потоков
Потоки | 2013 год | 2014 год |
| Всего | по кварталам | |
| | I | II |III | IV | |
Поступления (+)тыс.руб | 14320802 | --- | 4212000 | 5054401 | 5054401 | 20217605 |
Платежи (-) тыс.руб. | 12729802 | --- | 3650000 | 4717401 | 4362401 | 18902805 |
Денежный поток (Поступления за вычетом Платежей) | 1591000 | --- | 562000 | 337000 | 692000 | 1314800 |

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности
статьи затрат | 2013 год | 2014 год |
|Всего | по кварталам | |
| | I | II | III | IV | |
1. Общая выручка от реализации продукции, с НДС, тыс.руб. | 14321 |  - | 4212 | 5054 | 5054 | 20218 |
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации продукции | 2185 |  - | 643 | 771 | 771 | 3084 |
3. Уплачиваемые экспортные пошлины | 0 |  - | 0 | 0 | 0 | 0 |
4. Выручка от реализации за минусом обязательных платежей| 12136 |  - | 3569 | 4283 | 4283 | 17134 |
5. Общие затраты на производство и сбыт продукции | 11478 |  - | 3383 | 4042 | 4053 | 16539 |
6. Амортизационные отчисления | 306 |  - | 104 | 102 | 100 | 400 |
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего, в том числе: | 188 |  - | 62 | 63 | 63 | 1424 |
- сбор НС и ПЗ | 1 |  - | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 20 |
- ЕСН | 125 |  - | 41 | 42 | 42 | 654 |- НДФЛ | 62 |  - | 20 | 21 | 21 | 750 |
8. Финансовый результат, прибыль | 164 | - | 20 | 76 | 67 | 162 |
9. Налоги, относимые на финансовый результат (прибыль), всего в том числе: | 14 |  - | 4 | 8 | 6 | 40 |
налог на имущество | 14 |  - | 4 | 8 | 6 | 40 |
другие налоги (указать какие) | 0 |  - |   |   |   |   |
10. Прочие расходы | 43 |  - | 14 | 17 | 12 | 110 |...
tracking img