Raznoe

  • 05 апр. 2012 г.
  • 4553 Слова
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ, СТАТИСТИКИ И ИНФОРМАТИКИ (МЭСИ)
ИНСТИТУТ ПРАВА И ГУМАНИТАРНОГО ОБРАЗОВАНИЯ



КАФЕДРА ФИНАНСОВОГО ПРАВА








КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему
«ОРГАНИЗАЦИЯ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА И ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»Выполнила: студентка
группы ДГЮ – 401
Ким Э. В.
Научный руководитель:
Проверил:
Шавров Алексей Владимирович,
заведующий кафедрой Финансового права,
Кандидат юридических наук,
Доцент





Москва
2010
Оглавление
Введение 3
Глава 1. Нормативно-правовая основа финансового мониторинга в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. 6Глава 2. Формирование системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в Российской Федерации.…………………………………………………………………...11

Глава 3. Конструкция Федеральной службы по финансовому мониторингу. 14

Заключение 23
Библиография 25


















Введение.

«Деньги не пахнут», — сказал древнеримский император Весписиан своему сыну, введяналоги на общественные уборные. В наше время его афоризм стоит перефразировать — «сегодня деньги не пахнут, потому что их отмывают». По мнению специалистов, отмывание денег в мире достигло уровня, составляющего астрономическую сумму в 1,3 трлн. долларов США в год. При этом в отличие от 70-80-х годов, нелегальные доходы от торговли наркотиками составляют лишь треть этой суммы. В настоящее времянаряду с «наркодолларами», по всему миру «отмываются» миллиардные прибыли от проституции, незаконной торговли алкоголем, компьютерными программными продуктами, современными технологиями, оружием и финансирования терроризма.
Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что, во-первых, высокий уровень общественной опасности отмывания преступных доходов, связанный с созданием условий сокрытиякоррупционной и организованной преступности, усиления социальной дифференциации общества. Во-вторых, это явление имеет устойчивую тенденцию к росту, что закономерно и взаимно обусловлено широкой внутренней связью с другими преступлениями. В-третьих, формулировка норм об отмывании преступных доходов не является оптимальной в силу существенных расхождений с реалиями современными, а также вполне неадекватной трактовкойданного преступления.
Предметом исследования составляют нормы организация финансового мониторинга, как он работает, действует и, естественно, соответствующая правоприменительная практика.
Цель курсовой работы создать целостное представление об отмывании преступных доходов как об особой форме криминальной деятельности, системе его социальных детерминант и мерах противодействия.
Достижениеуказанной цели требует разрешения следующих задач:
1. Дать адекватную формулировку таким основным понятиям, таким как доходы, полученные преступным путем, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма.;
2. Анализ правовых норм и институтов, формирующих основу противодействия отмыванию противоправных доходов;
3. Дать определение финансового мониторинга;4. Раскрыть основные задачи, принципы и цели финансового мониторинга;
5. Дать формулировку и выработку практических предложений по совершенствованию финансового мониторинга;
В процессе написания курсовой работы были изучены труды специалистов по налоговому праву следующих авторов: А.В. Шаврова, А. Г. Корчагина, Н. А. Лопашенко, И. Н. Соловьева, А. Б. Юрчука, и диссертация кандидатаюридичнских наук М. Н. Хурчака и др.
Для того чтобы денежные средства или иное имущество можно было направить в дальнейший оборот без опасности разоблачения, как раз-таки и нужна процедура легализации. Таким образом, в наиболее общем виде легализацию определяют как сокрытие или утаивание истинной природы и истинного происхождения преступных доходов. То есть, в сущности,...
tracking img