Практика Лизинг как средство финансирования капитальных вложений

Показатель | январь | февраль | март | апрель | май | июнь |
1.Дебиторская задолженность на начало периода | 336 | | | | | |
2.Прогнозный объем продаж (тыс. ед.) | 3,8 | 4,5 | 5,5 | 6,2 |6,8 | 7,5 |
3.Прогнозная выручка | 463,6 | 549 | 671 | 756,4 | 829,6 | 915 |
4.Реализация за наличный расчет (20%) | 92,7 | 109,8 | 134,2 | 151,2 | 165,9 | 183 |
5.Реализация в кредит прошлогомесяца (продажи за дек. – 360 тыс. руб.) | 288 | 370,8 | 439,2 | 536,8 | 605,1 | 663,6 |
6.Итого приток ден. средств от продаж (с.4 + 5) | 380,7 | 480,6 | 573,2 | 688 | 771 | 846,6 |
7.Дебиторскаязадолженность на конец периода (с.1 + 3 - 6) | 418,9 | | | | | |
8.Отдел маркетинга: постоянные расходы | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
9.Переменные расходы | 36 | 46,3 | 54,9 | 67,1 | 75,6 | 82,9 |10.Итого расходы отдела маркетинга | 38 | 48,3 | 56,9 | 69,1 | 77,6 | 84,9 |
11.Отдел дизайна: постоянные расходы | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
12.Переменные расходы | 180 | 228 | 270 | 330 | 372 | 408|
13.Итого расходы отдела дизайна | 186 | 234 | 276 | 336 | 378 | 414 |
14.Отдел сборки: постоянные расходы | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
15.Переменные расходы | 90 | 114 | 135 | 165 | 186 |204 |
16.Итого расходы отдела сборки | 108 | 132 | 153 | 183 | 204 | 222 |
17.Отдел отправки: постоянные расходы | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,5 |
18.Переменные расходы | 15 | 19 | 22,5 |27,5 | 31 | 34 |
19.Итого расходы отдела отправки | 17,3 | 21,3 | 24,8 | 29,8 | 33,3 | 36,5 |
20.Итого расходы административного отдела | 10,8 | 10,8 | 10,8 | 10,8 | 10,8 | 11 |
21.Всего прямыерасходы | 360,1 | 446,4 | 521,5 | 628,7 | 703,7 | 768,4 |
22.Накладные расходы | - | - | 50 | - | - | 50 |
23.Доставка запаса канц. товаров | - | 4 | - | - | - | |
24.Итого текущий отток ден.средств | 360,1 | 450,4 | 571,5 | 628,7 | 703,7 | 818,4 |
25.Предоплата поставщику оборудования | - | - | - | - | 95 | - |
26.Итого отток ден. средств | 360,1 | 450,4 | 571,5 | 628,7 | 798,7...