Процентный риск.
Процентный риск относится к рыночному риску – это риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам ивнебалансовым инструментам кредитной организации.
Основными источниками процентного риска могут являться:
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств поинструментам с фиксированной процентной ставкой;
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (рискпересмотра процентной ставки);
* изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышенияпотенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
* для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения -несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотраплавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
* широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменениюпроцентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционныйриск).
Процентный риск представляет собой вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен какриск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать...
Процентный риск относится к рыночному риску – это риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам ивнебалансовым инструментам кредитной организации.
Основными источниками процентного риска могут являться:
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств поинструментам с фиксированной процентной ставкой;
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (рискпересмотра процентной ставки);
* изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышенияпотенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
* для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения -несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотраплавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
* широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменениюпроцентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционныйриск).
Процентный риск представляет собой вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен какриск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать...
Поделиться рефератом
Расскажи своим однокурсникам об этом материале и вообще о СкачатьРеферат