Процентный риск

  • 04 апр. 2012 г.
  • 862 Слова
Процентный риск.

Процентный риск относится к рыночному риску – это риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам ивнебалансовым инструментам кредитной организации.
Основными источниками процентного риска могут являться:
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств поинструментам с фиксированной процентной ставкой;
* несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (рискпересмотра процентной ставки);
* изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышенияпотенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
* для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения -несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотраплавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
* широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменениюпроцентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционныйриск).
Процентный риск представляет собой вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен какриск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать...
tracking img