Риски предприятия

  • 05 мая 2016 г.
  • 5975 Слова
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

КОКШЕТАУСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АБАЯ МЫРЗАХМЕТОВА




Шугулова Д.К



РОЛЬ ФИНАНСОВО-АНАЛИТИЧЕСКИХ АГЕНТСТВ В АНАЛИЗЕ СИСТЕМАТИЧЕСКОГО РИСКА КОРПОРАЦИИ


ДИПЛОМНАЯ РАБОТА


специальность 5В050900 «ФИНАНСЫ»





















Кокшетау 2016
Содержание

Введение …………………………………………………………………
Глава 1.Риски корпораций ……………………..…………………….
1.1.Классификация рисков…………………………………………….
1.2. Систематические риски……………………………………………
Глава 2. Финансовый анализ корпорации ……………………………
2.1. Основные задачи финансового анализа………………………….
2.2. Каким должен быть финансовый аналитик………………………
Глава 3. Способы определения фактора систематического риска корпорации (бета) ………………………………………………………
3.1. Основные модели САРМ …………………………………………
3.1.1. Модель оценкикапитальных активов …………………………
3.1.2. Способы определения безрисковой ставки …………………….
Глава 4. Роль финансово – аналитических агентств в управлении корпорации……………………………………………………………..
Глава 5. Управление рисками корпорации ……………………………
Глава 6. Оценка систематических рисков банковского сектора…….
Структура, абсолютное отклонение, динамика годового баланса ЦБРФ за 2012 год ……………………………………………………..Заключение………………………………………………………...........
Список литературы……………………………………………………..
Приложения










Введение
В настоящее время, когда корпорации приобретают все большую самостоятельность и несут полную ответственность за результаты своей производственно-хозяйственной деятельности перед совладельцами (акционерами), работниками, банком и кредиторами, значение анализа финансового состояния предприятия в комплексном анализе деятельности возросло.
Финансы -это совокупность экономических денежных отношений, возникающих в процессе производства и реализации продукции, включающих формирование и использование денежных доходов, обеспечение кругооборота средств в воспроизводственном процессе, организацию взаимоотношений сдругими корпорациями, бюджетом, банками, страховыми организациями и др.
Исходя из этого, финансовая работа в корпорации, прежде всего,направлена на создание финансовых ресурсов для развития, в целях обеспечения роста рентабельности, инвестиционной привлекательности, т.e. улучшение финансового состояния корпорации.
Финансовое состояние - это совокупность показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.
Рыночная экономика способствует не только усилению, но и качественному изменению роли финансовогоанализа, который превращается в основной метод оценки финансового состояния корпорации. Он позволяет выявить эффективность использования ресурсов, оценить рентабельность и финансовую устойчивость хозяйствующего субъекта, установить его положение на рынке, а также количественно измерить степень рискованности деятельности и конкурентоспособность.
Цель финансово-аналитических агентств состоит не только и нестолько в том, чтобы установить и оценить финансовое состояние корпорации, но еще и в том, чтобы постоянно проводить работу, направленную на его улучшение.
Анализ финансового состояния показывает, по каким конкретным направлениям надо вести эту работу, дает возможность выявить наиболее важные аспекты и наиболее слабые позиции в финансовом состоянии корпорации.
Оценка финансового состояния может бытьвыполнена с различной степенью детализации в зависимости от цели анализа, имеющейся информации, программного, технического и кадрового обеспечения. Наиболее целесообразным является выделение процедур экспресс-анализа и углубленного анализа финансового состояния. Финансовый анализ дает возможность оценить:
· имущественное состояние корпорации;
· степень предпринимательского риска;
· достаточность капитала длятекущей деятельности и долгосрочных инвестиций;
· потребность в дополнительных источниках финансирования;
· способность к наращиванию капитала;
· рациональность привлечения заемных средств;
· обоснованность политики распределения и использования прибыли.Результаты финансового анализа позволяют выявить уязвимые места,...