Управление денежными потоками на предприятии

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации: части первая и вторая. – М. : Проспект, 2006. – 416 с.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации: части первая и вторая. –М. : Книгописная палата, 2007. – 349 с.
3. Бердникова, Т. Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. / Т. Б. Бердникова. – М. : Инфра-М, 2007. – 215 с.
4. Бланк, И. А. Финансовый менеджмент: учебныйкурс. / И. А. Бланк. – Киев. : Ника-центр, 2006. – 656 с.
5. Бочаров В. В. Финансовый анализ. Краткий курс.. – СПб. : Питер, 2008
6. Брихгем, Ю., Гапенски, Л. Финансовый менеджмент: полный курс: в 2-х томах: [пер. с англ.] / ред. В. В. Ковалев. – СПб. :, 2005. – Т.2. – 669 с.
7. Ван Хорн, Дж. К. Основы управления финансами: [пер. с англ.]. / Дж. К. Ван Хорн. – М. : Финансы и статистика, 2005. –800 с.
8. Донцова, Л. В. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности. / Л. В. Донцова, Н. А. Никифорова. – М. : ДИС, 2007. – 301 с.
9. Ермасова, И. Б. Управление денежными потоками компании. / И. Б. Ермасова. – М. : БДЦ-пресс, 2008. – 320 с.
10. Ковалев, В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры. / В. В. Ковалев. – М. : Финансы и статистика, 2006. – 560 с.
11. Ковалев, В. В. Финансовый анализ:Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. / В. В. Ковалев. – М., 2006. – 511с.
12. Лытнева, Н. А. Денежные средства. Бухгалтерский учет. – 2005. –№24
13. Любушин, Н. П. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. / Н. П. Любушин, В. Б. Лещева, В. Г. Дьякова. – М. : Юнити-Дана, 2007. – 471 с.
14. Мизиковский, Е. А. Изменение капитала и движение денежных средств. /Е. А, Мизиковский, Т. Ю. Дружиловская. // Аудиторские ведомости. – 2006. – №9 (сентябрь). – С. 6-10.
















Курсовая работа
на тему: «Управление денежными потоками предприятия на примере ЗАО «Оником»

СОДЕРЖАНИЕ

Введение
Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками предприятия
1.1 Понятие и классификация денежных потоков предприятия
1.2 Методырасчета потоков денежных средств предприятия
1.3 Планирование денежных потоков предприятия
Глава 2. Анализ денежных потоков в ЗАО «Оником»
2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия
2.2 Оценка финансового положения предприятия
2.3 Анализ состава, структуры и динамики денежных потоков предприятия
Глава 3. Совершенствование управления денежными потоками предприятия
3.1 Оптимизация ипланирование денежных потоков
3.2 Оценка влияния денежных потоков на финансовую устойчивость
Заключение
Список литературы
Приложения

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что:
Во-первых, денежные потоки обслуживают функционирование организации практически во всех аспектах деятельности.
Во-вторых, оптимальная величина денежных потоков обеспечиваетфинансовую устойчивость и платежеспособность организации.
В-третьих, рациональное использование высвободившихся денежных средств в результате оптимизации денежных потоков способствует расширению масштабов производства и росту выручки, получению дополнительных доходов.
Проблема исследования – финансовое благополучие предприятия во многом зависит от притока денежных средств, обеспечивающих покрытие егообязательств, следовательно, предприятию необходимо уделять особое внимание обеспечению минимально-необходимого запаса денежных средств для покрытия этих обязательств.
Цель исследования – рассмотреть анализ денежных потоков на предприятии.
Объектом исследования работы является ЗАО «Оником» за 2011-2013годы, осуществляющее оптовую и розничную продажу бытовой техники.
Предметисследования - процесс повышения эффективности использования денежных потоков в деятельности предприятия.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных потоков;
- проанализировать основные методы управления денежными потоками;
- определить основные показатели...