Формулы по финансам предприятия

ФОРМУЛЫ ПО ФИНАНСАМ ПРЕДПРИЯТИЯ

Срок оборачиваемости запасов, в днях  (Varude kuluvälde, päevades; Inventory turnover,days)
= Запасы * 365
Коммерческие расходыСрок погашения дебиторской задолженности, в днях (Debitoorse võlgnevuse käibevälde, päevades; Receivables turnover, days)
= Дебиторская задолженность*365Нетто-оборот реализации
  (вместо «Дебиторской задолженности» может стоять показатель «Требования к покупателям)

Срок оборачиваемости кредиторской задолженности, в днях (Kreditoorse võlgnevusekuluvälde)
= Кредиторская задолженность* 365
Коммерческие расходы
(вместо «Кредиторской задолженности» может стоять показатель «Задолженность поставщикам»)Продолжительность Срок оборачиваемости Срок оборачиваемости
операционного цикла = запасов + дебиторской задолженности
Operatsioontsükli pikkus= Varude kuluvälde + Debitoorse võlgnevuse käibevälde

Продолжительность Продолжительность Срок оборачиваемости
финансового цикла =операционного цикла - кредиторской задолженности
Rahatsükli pikkus = Operatsioontsükli pikkus - Kreditoorse võlgnevuse kuluvälde

Политика скидок для ускоренияинкасации “a / b net c”
a , b – Скидки a % при быстрой оплате в течение b дней
c – договорные сроки оплаты счета ( c дней )
Пеня / шраф при задержке оплаты более с дней.

Ставка ценовой скидки (Ставка“финансирования” от покупателя при использовании льготного режима)
=

Модель Баумоля

где
С - сумма пополнения денежных средств за счет краткосрочных ценных бумаг (КЦБ)
T -прогнозируемая потребность в денежных средствах на весь период
b - постоянные затраты на одну конвертацию КЦБ в деньги
i - процентная ставка доходности КЦБ за...